PPP操作流程及法律風(fēng)險(xiǎn)分析
中豪律師集團(tuán)(四川)事務(wù)所 合伙人 柴佳律師
T a b l e o f C o n t e n t s
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體項(xiàng)目 |
風(fēng)險(xiǎn)分 |
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紹 |
中的應(yīng) |
析及對 |
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用 |
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一、背景介紹:2014年5月
《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場健康發(fā)展的若干意見》正式提出政府和社會(huì)資本合作機(jī)制。
截至2016年8月
據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),截至2016年8月,國務(wù)院、 財(cái)政部、發(fā)改委、環(huán)保部、住建部等國家 級部委共計(jì)發(fā)布PPP各項(xiàng)政策法規(guī)、辦法、 條例等不少于60項(xiàng)。
截至2016年6月末,國家財(cái)政部、發(fā)改委推介PPP項(xiàng)目超過11000個(gè):
國家發(fā)改委項(xiàng)目庫入庫項(xiàng)目214個(gè),總投資 4.46萬億元;
財(cái)政部PPP綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目9285個(gè),總投資 約在10.6萬億元。從2013年到2016年PPP的政策推廣層面,官方發(fā)布的PPP項(xiàng)目已經(jīng)超過15萬億,這一數(shù)字還在 15萬億 不斷的刷新中;對于傳統(tǒng)項(xiàng)目“僧多粥少”的局面, PPP項(xiàng)目的出現(xiàn),無疑帶來新的發(fā)展 契機(jī)。
二、PPP操作流程簡介
1. 什么是PPP
PPP(public-Private-partnership),即政府和社會(huì)資本合作模式,是在基礎(chǔ)設(shè)施
及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長期合作關(guān)系。
通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)
設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作,并通 過“使用者付費(fèi)”及必要的 “政府付費(fèi)”獲得合理投資 回報(bào);政府部門負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè) 施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān) 管,以保證公共利益最大化。
——(財(cái)金[2014]76號(hào))
2.適用領(lǐng)域(1)城市基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域(2)資源環(huán)境、生態(tài)建設(shè)
如城市供水、供暖、供氣、污水和垃圾處理、保障性安居工
程、地下綜合管廊、軌道交通、 醫(yī)療和養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施等,優(yōu)先選擇收費(fèi)定價(jià)機(jī)制透明、有穩(wěn) 定現(xiàn)金流的項(xiàng)目。
如電力、鋼鐵等重點(diǎn)行業(yè) 以及開發(fā)區(qū)(工業(yè)園區(qū))污染治理等領(lǐng)域,農(nóng)田水 利設(shè)施的建設(shè)或運(yùn)營管理 領(lǐng)域等。
3.具體模式
(1)PPP項(xiàng)目運(yùn)作方式委托運(yùn)營(O&M)管理合同(MC)租賃-運(yùn)營-移交(LOT)建設(shè)-運(yùn)營-移交(BOT)建設(shè)-擁有-運(yùn)營(BOO)移交-運(yùn)營-移交(TOT)改建-運(yùn)營-移交(ROT)區(qū)域特許經(jīng)營(Concession)及其合理組合一般依據(jù)政府收費(fèi)政策、項(xiàng)目投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架、融
資需求、改擴(kuò)建需求和是否移交等。
(2)合作模式
4.回報(bào)機(jī)制(1)政府付費(fèi)(2)使用者付費(fèi)價(jià)格補(bǔ)貼無償劃撥土地(3)可行性缺口補(bǔ)助 提供優(yōu)惠貸款貸款貼息授予商業(yè)開發(fā)權(quán)益 以獎(jiǎng)代補(bǔ)政策
5.項(xiàng)目操作流程圖
財(cái)政部文件與發(fā)改委文件存在差異:(1)PPP項(xiàng)目的操作流程《傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?qū)嵤┱蜕鐣?huì)資 本合作項(xiàng)目工作導(dǎo)則》發(fā)改投資[2016]2231號(hào)
《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理暫行辦法》
財(cái)政部(2016)92號(hào)文
(2)PPP項(xiàng)目的法律適用PPP項(xiàng)目是適用《政府采購法》還是《招投標(biāo)法》?由于PPP項(xiàng)目中多數(shù)項(xiàng)目將涉及的項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容,關(guān)鍵問題在于將PPP合作事項(xiàng)界定為工程還是服務(wù)。
(2)PPP項(xiàng)目的法律適用《政府采購法》針對以合同方式有償取得貨物、工程和服務(wù)的行為;主要針對的是政府采購貨物和服務(wù)的行為。 方式包括:公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價(jià)。
《招投標(biāo)法》《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作工作的通知》(財(cái)金[2016]90號(hào))《傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?qū)嵤┱?/span>和社會(huì)資本合作項(xiàng)目工作導(dǎo)則》(發(fā)改投資[2016]2231號(hào)
? 針對工程建設(shè)項(xiàng)目包括項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購;
? 方式包括:公開招標(biāo)和邀請招標(biāo)。
? 財(cái)政部2016年10月11日 ? 第九條
? 發(fā)改委2016年10月24日 ? 第十三條
《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理暫行辦法》 |
《傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?qū)嵤┱蜕鐣?huì)資本合作項(xiàng)目工作導(dǎo)則》 |
財(cái)政部(2016)92號(hào)文 |
發(fā)改投資[2016]2231號(hào) |
(2016年9月24日) |
(2016年10月24日) |
PPP在具體項(xiàng)目中的應(yīng)用
(一)重慶市曾家?guī)r嘉陵江大橋PPP項(xiàng)目(二)固安工業(yè)園區(qū)新型城鎮(zhèn)化項(xiàng)目
(一)重慶市曾家?guī)r嘉陵江大橋PPP項(xiàng)目(1)項(xiàng)目介紹曾家?guī)r嘉陵江大橋位于重慶市主城區(qū),線路全長5.51公里,為城市主干道,設(shè)計(jì)車速40公里/小時(shí),是連接江北區(qū)和渝中區(qū)的重要跨江大橋,同時(shí)也是軌道交通10號(hào)線的過江通道。
項(xiàng)目總投資32.78億元,其中: 工程建設(shè)費(fèi)用31.1億元,征地 拆遷費(fèi)用1.68億元。項(xiàng)目建成 后,將進(jìn)一步完善城市路網(wǎng)結(jié) 構(gòu),有效緩解嘉陵江過江交通 擁堵問題,同時(shí)極大提升軌道交通10號(hào)線的服務(wù)能力。該項(xiàng) 目被列入財(cái)政部第二批PPP示范 項(xiàng)目。
(2)合作模式——政府購買服務(wù)項(xiàng)目總投資政府出資社會(huì)資本出資占項(xiàng)目資本金的90%
由項(xiàng)目公司通
過特許經(jīng)營權(quán)
質(zhì)押等方式融資解決。
占項(xiàng)目資本金的10% |
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債務(wù)資金 |
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項(xiàng)目資本金 |
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60% |
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40% |
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(3)回報(bào)機(jī)制2018年曾家?guī)r嘉陵江大橋建成后,社會(huì)投資人擁有20年隱性收費(fèi)權(quán)、政府不承擔(dān)回購等責(zé)任,運(yùn)營期結(jié)束后項(xiàng)目無償移交給政府。——《曾家?guī)r嘉陵江大橋PPP實(shí)施方案》
道路使用者在經(jīng)過道路或路口時(shí)不 直接付費(fèi),而由政府按其交通流量大小定期向提供道路的投資公司支 付使用費(fèi)。
影子收費(fèi)
(二)固安工業(yè)園區(qū)新型城鎮(zhèn)化項(xiàng)目
(1)項(xiàng)目介紹
固安工業(yè)園區(qū)地處河北省廊坊市固安縣,與北京大興區(qū)隔永定河相望,距 天安門正南 50 公里,園區(qū)總面積 34.68 平方公里,是經(jīng)國家公告(2006 年) 的省級工業(yè)園區(qū)。
該工業(yè)園區(qū)中包括土地整理,基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)(包括道路、供水、供電、供暖、排水設(shè)施等)基礎(chǔ)設(shè)施投資建設(shè),公共設(shè)施建設(shè)及運(yùn)營服務(wù)(包括公園、綠地、 廣場、規(guī)劃展館、教育、醫(yī)療、文體等)公益設(shè)施建設(shè),以及相關(guān)市政設(shè)施運(yùn)營 維護(hù),以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)(包括招商引資、企業(yè)服務(wù))。
2002年固安縣政府決定采用市場機(jī)制引入戰(zhàn)略合作者,投資、開發(fā)、建設(shè)、 運(yùn)營固安工業(yè)園區(qū)。同年 6 月,通過公開競標(biāo),固安縣人民政府與華夏幸?;?業(yè)股份有限公司(簡稱“華夏幸福公司”) 簽訂協(xié)議,正式確立了政府和社會(huì) 資本(PPP)合作模式。
(2)合作模式
(3)回報(bào)機(jī)制建設(shè)和土地開發(fā)投資收益:按照投資成本加成方式給予 110%補(bǔ)償; 對于提供的外包服務(wù),按約定比例支付相應(yīng)費(fèi)用。費(fèi)用作為企業(yè)回報(bào),上限不高于園區(qū)財(cái)政收入增量的企業(yè)分享部分。若財(cái)政收入不增加,則企業(yè)無利潤回報(bào),不形成政府債務(wù)。
四、PPP法律風(fēng)險(xiǎn)分析及對策
(一)風(fēng)險(xiǎn)分析01政策性法律風(fēng)險(xiǎn)02政府及社會(huì)投資人的履約風(fēng)險(xiǎn)03項(xiàng)目合同的簽訂及合同管理的風(fēng)險(xiǎn)
1.政策變動(dòng)的法律風(fēng)險(xiǎn)尚未立法規(guī)范,目前僅限于政策法規(guī)、辦法、條例等,其中不乏部分存在一定程度的沖突PPP項(xiàng)目供地的合法性問題
2.政府及社會(huì)投資人的履約風(fēng)險(xiǎn) 政府履約的風(fēng)險(xiǎn)政府承諾函是否有效?貴州地方政府要求清理《承諾函》事件最高法院對遼寧省政府向原新華銀行香港分行出具一份《承諾函》的意見社會(huì)投資人的履約風(fēng)險(xiǎn)資金不能滿足項(xiàng)目投資需要
《承諾函》是否構(gòu)成保證擔(dān)保應(yīng)當(dāng) 依 據(jù)其 名 稱 和 內(nèi) 容 確 定 。 從 本 案 《承諾函》的名稱與內(nèi)容看,遼寧 省政府僅承
諾“協(xié)助解決”,沒有 對中遼公司的債務(wù)作出代為清償責(zé)任的意思表示,《承諾函》不符合 《中華人民共和國擔(dān)保法》第六條
有關(guān)“保證”的規(guī)定,不能構(gòu)成法 律意義上的保證。故遼寧省政府有 關(guān)《承諾函》不構(gòu)成保證擔(dān)保的主 張符合雙方當(dāng)事人的
真實(shí)意思表示,中銀公司依據(jù)《承諾函》要求遼寧 省政府承擔(dān)保證責(zé)任于法無據(jù),本 院不予支持。
3.項(xiàng)目合同的簽訂及項(xiàng)目管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目周期長,項(xiàng)目PPP合同的約定難 與項(xiàng)目具體操作相結(jié)合
項(xiàng)目步驟多,需各個(gè)環(huán)節(jié)按照合同要求進(jìn)行履約并做好證據(jù)固定
4.應(yīng)對策略
在參照既有PPP政策 的同時(shí),實(shí)施方案 不得與既有法律法 規(guī)相沖突,不得與 既有《土地管理 法》、《政府采購 法》、《招投標(biāo)法》 等相沖突。
政府付費(fèi)項(xiàng)目的政府支付義務(wù)應(yīng)納入中期財(cái)政規(guī)劃,并 將每一年度的支付 義務(wù)納入財(cái)政預(yù)算 范疇。
在參與項(xiàng)目投標(biāo)時(shí)一并考慮設(shè)定基金、信托等財(cái)務(wù)投資人角色,提前設(shè)置融 資方案。
通過律師全程參與 項(xiàng)目,跟蹤項(xiàng)目履 約各階段,并適時(shí)就政策更新涉及的 問題與政府達(dá)成合作備忘錄。
感謝您寶貴的時(shí)間!T H A N K S !
中 豪 律 師 集 團(tuán) ( 四 川 ) 事 務(wù)所 柴 佳 律 師 : 1 3 8 8 0 7 0 1 9 5 3 (86)2885519988
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